Effective from Mar 09 1999 - Mar 08 1999 To view other versions open the versions tab on the right
يعتمد تحديد الحدود الفعالة على توافر منهجيات قياس التعرض ذات معنى. يجب على البنوك على وجه الخصوص تحديد حدود ائتمانية شاملة على مستوى الأطراف المقابلة الفردية التي تجمع بين أنواع مختلفة من التعرضات بطريقة قابلة للمقارنة وذات معنى.
تُعد مقاييس التعرض المستقبلي المحتمل (PFE) الفعالة ضرورية لتحديد حدود ذات معنى، حيث تضع حدًا أقصى لحجم النشاط الكلي مع طرف معين والتعرض له، بناءً على مقياس قابل للمقارنة للتعرض عبر أنشطة البنك المختلفة (داخل الميزانية العمومية وخارجها). يجب مراقبة التعرضات بالسوق مقابل الحدود الأولية للتعرض المستقبلي المحتمل (PFE).
يجب على البنوك مراقبة التعرضات الفعلية مقابل هذه الحدود الأولية ووضع إجراءات واضحة لخفض التعرض عند الوصول إلى هذه الحدود. علاوة على ذلك، يجب أن تكون الحدود بشكل عام ملزمة ولا تعتمد على طلب العميل. يجب أن تغطي هيكلية حدود البنك الأنواع المختلفة من التعرضات التي نوقشت في القسم الرابع.
علاوة على ذلك، يجب أن تعترف الحدود الائتمانية للبنوك وتعكس المخاطر المرتبطة بتصفية مراكز المشتقات على المدى القريب في حالة تعثر الطرف المقابل. عندما يكون للبنك عدة معاملات مع طرف مقابل، فمن المرجح أن يتغير تعرضه المحتمل لهذا الطرف بشكل كبير وغير مستمر على مدار مدة الحساب. لذلك يجب حساب التعرض المستقبلي المحتمل (PFE) عبر آفاق زمنية متعددة. في حالة التعرضات المضمونة للمشتقات خارج البورصة (OTC)، يجب أن تأخذ الحدود في الاعتبار التعرض غير المؤمن عليه في سيناريو التصفية، أي المبلغ الذي يمكن فقده خلال الوقت الذي يستغرقه إعادة موازنة المراكز وتصفية الضمانات (صافي أي هامش أولي تم استلامه).
أخيرًا، يجب على البنوك النظر في نتائج اختبار الإجهاد في عملية تحديد الحدود الشاملة والمراقبة.
